Werkblad Kasstroom

Gebruik dit werkblad om de saldi van de kasstromen te boeken. In dit werkblad worden alleen rekeningen weergegeven die niet automatisch worden bijgewerkt vanuit de rekeningen van de balans of de winst-en-verliesrekening.

Om het werkblad „Cashflow“ te openen, klikt u in het lint op Rekening | Proefbalans. Klik in de proefbalans op het tabblad Kasstroom . Om verborgen kolommen weer te geven, klikt u met de rechtermuisknop op een kolomkop en kiest u Kolommen herschikken.

Opmerking: Om de instellingen voor de kasstroom te gebruiken voor de kasstroomrapporten in CaseView, moet u de optie Klant in CaseView inschakelen. U vindt deze optie in het lint van CaseView onder Extra | Opties.

Rubriek	Beschrijving
Entiteit	Selecteer de entiteit waartoe de rekening behoort. Deze kolom wordt alleen weergegeven in samengevoegde bestanden.
Rekeningnummer	Geeft het rekeningnummer van het kasstroomoverzicht weer zoals gedefinieerd in het rapportwerkblad. Klik op ... om een account op te splitsen .
Naam	Voer een rekeningomschrijving in die moet worden weergegeven op de proefbalans, in het grootboek, in de conceptjaarrekening en in alle werkdocumenten waarin de rekening wordt vermeld. Klik op ... om een uitgebreide accountbeschrijving in te voeren.
Vergrendelen	Selecteer deze optie om wijzigingen in transacties, correctieboekingen, rekeningsaldi en eigenschappen te voorkomen. Gebruikers kunnen via deze rekening alleen nog niet geboekte correctieboekingen aanmaken.
Kaart nr.	Selecteer het juiste kaartnummer voor de rekening. Wanneer u een kaartnummer invoert, worden de eigenschappen van het account automatisch ingevuld op basis van de kenmerken die aan dat kaartnummer zijn toegewezen.
Type	Het type financiële overzichten waarin de rekening wordt weergegeven. In het werkblad „Kasstroom” is het type altijd Kasstroomoverzicht (S).
Teken	Geef aan of het saldo van de rekening doorgaans een Credit - of een Debit -saldo is.
L/S	Dit is het nummer van het leadformulier waarop de rekening en het bedrag worden weergegeven. U kunt rekeningen uit het kasstroomoverzicht toewijzen aan leadsheets en groepsnummers in het groeperingswerkblad.
Belastingexportcode	Selecteer een belastingexportcode om aan de rekening toe te wijzen.
M3-code (alleen VS)	Selecteer een M3-code om aan de rekening toe te wijzen.
GIFI (alleen in Canada)	Selecteer een GIFI-code om aan de rekening toe te wijzen.
Fiscale eenheid	Geeft de belastingentiteit weer die aan de geconsolideerde entiteit is toegewezen. U kunt deze kolom niet rechtstreeks wijzigen, maar u kunt de fiscale entiteit van een geconsolideerde entiteit wel aanpassen via Entiteitseigenschappen \| Instellingen.
Les	Geeft de ratioklasse weer die wordt gebruikt voor het berekenen van financiële ratio’s, het uitvoeren van een analytische beoordeling en het opstellen van het overzicht van niet-gecorrigeerde fouten (indien van toepassing).
Beginsaldo	Voer het beginsaldo in voor de rekeningen van het kasstroomoverzicht.
Transacties	Geeft de transactiebedragen weer voor de saldi sinds het begin van het jaar of voor andere boekingen sinds het begin van het jaar, afhankelijk van de instellingen in de Opdracht-eigenschappen. Dubbelklik op een transactie om de uitsplitsing per periode te bekijken.
Aanpassingen	Geeft het totaal van de correcties weer dat bij de berekening van het eindsaldo wordt gebruikt. U kunt deze saldi wijzigen door een boeking van het type „kasstroomoverzicht“ te boeken. Dubbelklik op een correctie om alle correcties te bekijken, inclusief die welke deel uitmaken van eerdere saldi.
Finale	Geeft het eindsaldo weer na verwerking van alle correcties voor die periode.
Vorige jaar 1-4	Voer het saldo van het voorgaande jaar in (voor maximaal de afgelopen 4 jaar) als het bestand één periode omvat of is ingesteld op jaarbasis. Voor bestanden met meerdere periodes drukt u op F9 om alle voorgaande periodes weer te geven. Dubbelklik op een kolom van een vorig jaar om eventuele bijstemmingsboekingen te bekijken.
Begrotingsjaar 1-5	Voer het begrotingssaldo in (voor maximaal de komende 5 jaar) als het bestand één periode omvat of is ingesteld op jaarbasis. Voor bestanden met meerdere periodes drukt u op F9 om alle begrotingsperiodes weer te geven.
Toelichting	Geeft toelichtingen voor de rekening of de regelweer. Beweeg uw muisaanwijzer over een aantekening voor meer informatie.
Belastingwet	Kies een belastingcode om aan de rekening toe te wijzen. Toegewezen belastingcodes worden gebruikt voor journaalboekingen en correctieboekingen. De belastingcode van de rekening heeft voorrang op de belastingcode die voor het journaal is gekozen. U kunt nieuwe belastingcodes aanmaken via Extra \| Opties \| Belastingcodes of door op Aanpassen...te klikken in de werkbladen Aanpassingsboekingen of Overige boekingen .
Kaart nr. Beschrijving	Geeft de naam weer van het kaartnummer dat aan de rekening is toegewezen.
Kaart nr. (Omdraaien)	Selecteer het betreffende kaartnummer dat moet worden gebruikt als de rekening wordt omgezet. Wanneer u een kaartnummer invoert (flip), worden de velden L/S (flip) en Groep 2-10 (flip) van het account automatisch ingevuld. Als aan het account al een kaartnummer is toegewezen, hebben de bestaande eigenschappen voorrang op de automatisch ingevulde waarden uit de flip.
Kaartnr. (Omdraaien) Beschrijving	Geeft de naam weer van het flipmapnummer dat aan de rekening is toegewezen.
L/S (omdraaien)	Selecteer het nummer van de factuur op welke u de rekening en het bedrag wilt weergeven als deze wordt omgedraaid.
Groep 2-10	Selecteer een groepsnummer uit de betreffende groepering om de rekening in het groeperingsoverzicht weer te geven. U kunt groepsnummers ook toewijzen via het werkblad Groeperingen.
Groep 2-10 (Omdraaien)	Selecteer een groepsnummer uit de betreffende groepering om de rekening weer te geven in het groeperingsschema wanneer dit wordt omgedraaid.
Prognose voor jaar 1-5	Geeft het verwachte saldo voor elke rekening weer (voor maximaal de komende 5 jaar).
Uitgangssituatie	Geeft het basisbedrag weer dat moet worden gebruikt voor de verwachte saldi.
CS (kasstroomoverzicht)	De opties in deze kolom variëren afhankelijk van de selectie in de kolom Type. Als u in de kolom Type de optie Balans of Winst- en verliesrekening hebt geselecteerd: De kolom CS staat voor een rekeningnummer van het kasstroomoverzicht (rekeningnummerformaat: S##). Zolang dit cijfer in het kasstroomoverzicht ongewijzigd blijft, worden alle crediteringen op de balans- of winst-en-verliesrekening automatisch doorgevoerd in de rekening van het kasstroomoverzicht. Als u in de kolom Type de optie Kasstroomoverzicht hebt geselecteerd: Saldo aan het einde van de periode (A): Bereken het saldo aan de hand van het saldo (per afsluitingsdatum) van de betreffende balans- of resultatenrekening. Saldo aan het einde van de periode – negatief (AN): Bereken het saldo door het saldo van de balans- of resultatenrekening aan het einde van de verslagperiode te verrekenen. Verschil tussen het huidige en het vorige boekjaar (D): Bereken het saldo aan de hand van het verschil tussen het huidige saldo en het saldo van de vorige periode van de balans- of resultatenrekening. Verschil tussen het huidige en het vorige boekjaar – negatief (DN): Bereken het saldo door het teken van het verschil tussen het saldo van de huidige periode en dat van de vorige periode op de balans- of resultatenrekeningrekening om te draaien. Saldo van de vorige periode (beginstand) (P): Bereken het saldo op basis van het saldo van de vorige periode (beginsaldo). Saldo van de vorige periode (beginstand) – negatief (PN): Bereken het saldo door het teken van het saldo van de vorige periode (beginsaldo) om te draaien
DS (kasstroomoverzicht)	De opties in deze kolom variëren afhankelijk van de selectie in de kolom Type. Als u in de kolom Type de optie Balans of Winst- en verliesrekening hebt geselecteerd: De kolom DS vertegenwoordigt een rekeningnummer van het kasstroomoverzicht (rekeningnummerformaat S##). Zolang dit cijfer in het kasstroomoverzicht ongewijzigd blijft, worden alle debetbedragen op de balans- of winst-en-verliesrekening automatisch doorgevoerd naar de rekening in het kasstroomoverzicht. Als u in de kolom Type de optie Kasstroomoverzicht hebt geselecteerd: N.v.t.: U dient het beginsaldo voor de rekening van het kasstroomoverzicht in te voeren in het werkblad Kasstroom. U kunt deze saldi aanpassen door middel van correctieboekingen waarbij het type is ingesteld op Kasstroomoverzicht. Automatisch bijgewerkt vanuit de boekhouding (A): Selecteer deze optie om het saldo van de rekening in het kasstroomoverzicht automatisch te berekenen aan de hand van balans- of resultatenrekeningrekeningen die aan de rekening in het kasstroomoverzicht zijn gekoppeld.