Werkblad voor rapportage

Voer een rekeningomschrijving in die moet worden weergegeven op de proefbalans, in het grootboek, in de conceptjaarrekening en in alle werkdocumenten waarin de rekening wordt vermeld. Klik op ... om een uitgebreide accountbeschrijving in te voeren.

Selecteer het type jaarrekening waarin de rekening wordt weergegeven.

• Balans (B): Het rekeningnummer is een balanspost.
• Winst- en verliesrekening (I): Het kaartnummer is een post op de winst-en-verliesrekening.
• Kasstroomoverzicht (S): Het rekeningnummer is een post op het kasstroomoverzicht.
• Prestaties (P): Gebruik het account om prestatie-indicatoren te berekenen.

Rekeningnummer

Voer een uniek rekeningnummer in. Rekeningnummers mogen maximaal 40 alfanumerieke tekens bevatten.

Selecteer een controleaccount in het vervolgkeuzemenu.

Selecteer een totalisatieniveau om het totaal of het subtotaal van de voorgaande regels te berekenen. Elke regel met een accumulator telt alle voorgaande regels bij elkaar op waarbij de accumulatorwaarde lager is of helemaal niet is ingevoerd.

1 tot en met 6 (Accumulator niveau 1 tot en met 6): Kies een accumulatorniveau. Bij het gebruik van een accumulator van één worden alle voorgaande waarden bij elkaar opgeteld totdat een voorgaande accumulator wordt gevonden. Bij gebruik van een accumulator van 2 worden alle voorgaande rekeningen met een accumulator van minder dan twee bij elkaar opgeteld.

Accumulatoren wissen (C): Stop alle accumulatoren boven deze regel in het rapport. U kunt opnieuw beginnen met het samenstellen van een weddenschap door op de volgende regels nieuwe combinatiecodes te selecteren.

Geeft het subnummer van een hoofdrekeningnummer weer (indien van toepassing). Working Papers ondersteunt maximaal 99.999 subaccounts per hoofdaccount. Subrekeningen zijn handig voor het bijhouden van projectkosten en voor het uitsplitsen van belangrijke posten, zoals verkoop- en advertentiekosten of debiteuren.

Geef aan onder welke voorwaarden de regel moet worden afgedrukt of weergegeven. Deze optie is van invloed op de saldi in de jaarrekening, het overzicht van posten/groeperingen en de proefbalans wanneer de opdracht is ingesteld om te rapporteren.

• Bronvermelding (C): Druk de regel af als het saldo sinds het begin van het jaar positief is.
• Debet (D): Druk de regel af als het saldo sinds het begin van het jaar negatief is.
• Koptekst (H): Als u een nieuwe pagina op dezelfde regel bent begonnen (zoals aangegeven in de kolom ‘Pagina’), wordt de beschrijving onder de bedrijfsnaam weergegeven en bovenaan elke pagina in het document met de jaarrekening herhaald.
• Uitvullen (J): Lijn de tekst in het midden van de balans uit. In de winst-en-verliesrekening zorgt deze optie ervoor dat de regel in de kolom ‘Naam’ wordt gecentreerd.
• Overslaan (S): Sla de wachtrij over wanneer u de conceptjaarrekening afdrukt of bekijkt.

De opties in deze kolom variëren afhankelijk van de selectie in de kolom Type.

Als u in de kolom Type de optie Balans of Winst- en verliesrekening hebt geselecteerd:

• De kolom CS staat voor een rekeningnummer van het kasstroomoverzicht (rekeningnummerformaat: S##). Zolang dit cijfer in het kasstroomoverzicht ongewijzigd blijft, worden alle crediteringen op de balans- of winst-en-verliesrekening automatisch doorgevoerd in de rekening van het kasstroomoverzicht.

Als u in de kolom Type de optie Kasstroomoverzicht hebt geselecteerd:

• Saldo aan het einde van de periode (A): Bereken het saldo aan de hand van het saldo (per afsluitingsdatum) van de betreffende balans- of resultatenrekening.
• Saldo aan het einde van de periode – negatief (AN): Bereken het saldo door het saldo van de balans- of resultatenrekening aan het einde van de verslagperiode te verrekenen.
• Verschil tussen het huidige en het vorige boekjaar (D): Bereken het saldo aan de hand van het verschil tussen het huidige saldo en het saldo van de vorige periode van de balans- of resultatenrekening.
• Verschil tussen het huidige en het vorige boekjaar – negatief (DN): Bereken het saldo door het teken van het verschil tussen het saldo van de huidige periode en dat van de vorige periode op de balans- of resultatenrekeningrekening om te draaien.
• Saldo van de vorige periode (beginstand) (P): Bereken het saldo op basis van het saldo van de vorige periode (beginsaldo).
• Saldo van de vorige periode (beginstand) – negatief (PN): Bereken het saldo door het teken van het saldo van de vorige periode (beginsaldo) om te draaien

De opties in deze kolom variëren afhankelijk van de selectie in de kolom Type.

Als u in de kolom Type de optie Balans of Winst- en verliesrekening hebt geselecteerd:

• De kolom DS vertegenwoordigt een rekeningnummer van het kasstroomoverzicht (rekeningnummerformaat S##). Zolang dit cijfer in het kasstroomoverzicht ongewijzigd blijft, worden alle debetbedragen op de balans- of winst-en-verliesrekening automatisch doorgevoerd naar de rekening in het kasstroomoverzicht.

Als u in de kolom Type de optie Kasstroomoverzicht hebt geselecteerd:

• N.v.t.: U dient het beginsaldo voor de rekening van het kasstroomoverzicht in te voeren in het werkblad Kasstroom. U kunt deze saldi aanpassen door middel van correctieboekingen waarbij het type is ingesteld op Kasstroomoverzicht.
• Automatisch bijgewerkt vanuit de boekhouding (A): Selecteer deze optie om het saldo van de rekening in het kasstroomoverzicht automatisch te berekenen aan de hand van balans- of resultatenrekeningrekeningen die aan de rekening in het kasstroomoverzicht zijn gekoppeld.

Selecteer het juiste kaartnummer voor de rekening. Wanneer u een kaartnummer invoert, worden de eigenschappen van het account automatisch ingevuld op basis van de kenmerken die aan dat kaartnummer zijn toegewezen.

Selecteer een belastingexportcode om aan de rekening toe te wijzen.

Selecteer een GIFI-code om aan de rekening toe te wijzen.