Hoja de cálculo de flujo de caja

Muestra el número de cuenta del estado de flujos de efectivo tal y como se define en la hoja de cálculo del informe.

Haga clic en ... para dividir una cuenta.

Introduzca una descripción de la cuenta que se mostrará en el balance de comprobación, el libro mayor, los borradores de los estados financieros y todos los documentos de trabajo en los que aparezca dicha cuenta. Haga clic en ... para introducir una descripción detallada de la cuenta.

Seleccione el número de mapa correspondiente a la cuenta. Al introducir un número de mapa, se completan automáticamente las propiedades de la cuenta de acuerdo con las características asignadas a dicho número.

Representa el número de hoja de registro en el que aparecen la cuenta y el importe. Puede asignar cuentas del estado de flujo de efectivo a hojas de trabajo y números de grupo en la Hoja de trabajo de agrupación.

Seleccione un código de exportación fiscal para asignarlo a la cuenta.

Seleccione un código GIFI para asignarlo a la cuenta.

Muestra los importes de las transacciones correspondientes a los saldos acumulados del año o a otros asientos acumulados del año, en función de la configuración de Propiedades del encargo.

Haga doble clic en una transacción para ver el desglose por periodos.

Muestra el total de ajustes que se utilizarán para calcular el saldo final. Puede modificar estos saldos registrando una partida del tipo «Estado de flujo de efectivo».

Haga doble clic en un ajuste para ver todos los ajustes, incluidos los que conforman los saldos anteriores.

Años anteriores 1-4

Introduzca el saldo del ejercicio anterior (de hasta los últimos 4 años) si el archivo tiene un solo período o está configurado para un ejercicio anual. En el caso de archivos con varios periodos, pulse F9 para mostrar todos los periodos anteriores.

Haga doble clic en una columna de un año anterior para ver los asientos de ajuste correspondientes.

Introduzca el saldo presupuestario (para un máximo de los próximos 5 años) si el archivo abarca un solo ejercicio o está configurado para un periodo anual. En el caso de archivos con varios periodos, pulse F9 para mostrar todos los periodos presupuestarios.

Código Tributario

Seleccione un código fiscal para asignarlo a la cuenta. Los códigos fiscales asignados se utilizan para los asientos contables y los asientos de corrección. El código fiscal de la cuenta prevalece sobre el código fiscal seleccionado para el asiento contable.

Puede crear nuevos códigos fiscales desde Herramientas | Opciones | Códigos fiscales o haciendo clic en Personalizar...en las hojas de cálculo Asientos de ajuste u Otros asientos .

Seleccione el número de mapa correspondiente que se utilizará en caso de que se cambie la cuenta. Al introducir un número de mapa (flip), se rellenan automáticamente los campos «L/S» (flip) y «Grupo 2-10» (flip) de la cuenta. Si a la cuenta ya se le ha asignado un número de mapa, las propiedades existentes tienen prioridad sobre los valores de autocompletado del archivo «flip».

Seleccione un número de grupo de la agrupación correspondiente para que la cuenta aparezca en el calendario de agrupaciones cuando se active.

Muestra el saldo previsto para cada cuenta (con una previsión de hasta los próximos 5 años).

Las opciones de esta columna varían en función de la selección realizada en la columna «Tipo».

Si ha configurado la columna «Tipo» como «Balance» o «Cuenta de resultados»:

• La columna «CS» corresponde al número de cuenta del estado de flujos de efectivo (formato del número de cuenta: S##). Si se mantiene sin cambios el importe de este estado de flujo de efectivo, todos los importes en el haber de las cuentas del balance o de la cuenta de resultados se actualizarán automáticamente en la cuenta del estado de flujo de efectivo.

Si ha establecido la columna «Tipo» en «Estado de flujo de efectivo»:

• Saldo (de cierre) del período activo (A): Calcule el saldo utilizando el saldo del período actual (de cierre) de la cuenta del balance o de la cuenta de resultados.
• Saldo del período activo (al cierre): negativo (AN): Calcule el saldo contraponiendo el saldo del período en curso (de cierre) de la cuenta del balance o de la cuenta de resultados.
• Diferencia entre el período actual y el anterior (D): Calcule el saldo utilizando la diferencia entre el saldo actual y el saldo del período anterior de la cuenta del balance o de la cuenta de resultados.
• Diferencia entre el período actual y el anterior: negativa (DN): Calcule el saldo invirtiendo el signo de la diferencia entre los saldos del periodo actual y del periodo anterior de la cuenta del balance o de la cuenta de resultados.
• Saldo del período anterior (saldo inicial) (P): Calcule el saldo utilizando el saldo del período anterior (saldo inicial).
• Saldo del período anterior (saldo inicial): negativo (PN): Calcule el saldo invirtiendo el signo del saldo del período anterior (saldo inicial)

Las opciones de esta columna varían en función de la selección realizada en la columna «Tipo».

Si ha configurado la columna «Tipo» como «Balance» o «Cuenta de resultados»:

• La columna DS corresponde al número de cuenta del estado de flujos de efectivo (formato de número de cuenta S##). Si se mantiene intacto este dato del estado de flujos de efectivo, todos los importes de débito de las cuentas del balance o de la cuenta de resultados se actualizarán automáticamente en la cuenta del estado de flujos de efectivo.

Si ha establecido la columna «Tipo» en «Estado de flujo de efectivo»:

• N/A: Debe introducir el saldo inicial de la cuenta del estado de flujo de caja en la hoja de cálculo Flujo de caja. Puede realizar ajustes en estos saldos mediante asientos de ajuste con el tipo establecido en «Estado de flujo de efectivo».
• Actualizado automáticamente a partir de las cuentas (A): Seleccione esta opción para calcular automáticamente el saldo de la cuenta del estado de flujos de efectivo utilizando las cuentas del balance o de la cuenta de resultados vinculadas a dicha cuenta.