Account- en regelkenmerken

Selecteer in een geconsolideerd bestand de entiteit waaraan u de rekening wilt toewijzen.

Voer een uniek accountnummer in dat uit maximaal 40 alfanumerieke tekens bestaat.

Voer een omschrijving van de rekening in. Deze omschrijving wordt weergegeven op de proefbalans, in het grootboek, in de conceptjaarrekening en in alle werkdocumenten.

Selecteer het juiste type conceptjaarrekening voor de rekening. Deze optie is niet beschikbaar als u rekeningen in de balans of de winst-en-verliesrekening wijzigt.

Selecteer, indien van toepassing, de juiste verhoudingsklasse. De klasse ‘Ratio’ wordt gebruikt voor het berekenen van financiële ratio’s, het uitvoeren van een analytische beoordeling en het opstellen van het overzicht van niet-gecorrigeerde fouten.

Selecteer, indien van toepassing, ‘debet’ of ‘credit’ om aan te geven hoe de rekening wordt weergegeven. Afhankelijk van het saldo op de rekening wordt het bedrag tussen haakjes weergegeven.

Selecteer, indien van toepassing, het leadblad waarop u het account wilt weergeven.

Raadpleeg Rekeningen toewijzen aan kaart- en groepsnummersom groepsnummers toe te wijzen aan het rekeningstelsel.

Selecteer een controlenummer in het vervolgkeuzemenu.

Hier wordt het divisie- of bedrijfsnummer weergegeven als u een overzicht opstelt met meerdere divisies of bedrijven (indien van toepassing).

Selecteer een totalisatieniveau om het totaal of het subtotaal van de voorgaande regels te berekenen. Elke regel met een accumulator telt alle voorgaande regels bij elkaar op waarbij de accumulatorwaarde lager is of helemaal niet is ingevoerd.

1 tot en met 6 (Accumulator niveau 1 tot en met 6): Kies een accumulatorniveau. Bij het gebruik van een accumulator van één worden alle voorgaande waarden bij elkaar opgeteld totdat een voorgaande accumulator wordt gevonden. Bij gebruik van een accumulator van 2 worden alle voorgaande rekeningen met een accumulator van minder dan twee bij elkaar opgeteld.

Accumulatoren wissen (C): Stop alle accumulatoren boven deze regel in het rapport. U kunt opnieuw beginnen met het samenstellen van een weddenschap door op de volgende regels nieuwe combinatiecodes te selecteren.

Geeft het subnummer van een hoofdrekeningnummer weer (indien van toepassing). Working Papers ondersteunt maximaal 99.999 subaccounts per hoofdaccount. Subrekeningen zijn handig voor het bijhouden van projectkosten en voor het uitsplitsen van belangrijke posten, zoals verkoop- en advertentiekosten of debiteuren.

Kies een rekening die als noemer dient voor het berekenen van percentages.

Om het standaardrekeningnummer in te stellen, klikt u in de proefbalans op Instellingen. Houd er rekening mee dat als u een rekeningnummer invoert, dit alternatieve nummer als noemer wordt gebruikt voor alle daaropvolgende procentuele berekeningen, totdat er een ander rekeningnummer wordt opgegeven.

Selecteer deze optie om een valutasymbool voor het saldo af te drukken.

Selecteer deze optie om vanaf dit account/deze regel een nieuwe pagina te beginnen. Deze optie is vooral handig als u schema’s voor een overzicht opstelt. Gebruik deze optie niet wanneer u het type overzicht wijzigt, bijvoorbeeld van balans naar winst-en-verliesrekening. Working Papers voegt automatisch een pagina-einde in wanneer het type verklaring wordt gewijzigd.

Selecteer een kolompositie om aan te geven hoeveel de kolom met het rekeningsaldo moet worden ingesprongen. Er kunnen maximaal drie kolommen worden gebruikt. Het kolomnummer geldt alleen voor balansrekeningen.

Selecteer om het geselecteerde saldo te onderstrepen.

Kies uit de volgende opties:

• N.v.t.: Er zijn geen afdrukfuncties nodig.
• Bron: Druk alleen af als het saldo positief is.
• Debet: Druk alleen af als het saldo negatief is.
• Koptekst: Op elke pagina als koptekst afdrukken.
• Uitvullen: Lijn de tekst uit in het midden.
• Overslaan: Niet afdrukken.

Kasstroomrekening voor ontvangsten

(Balans, winst- en verliesrekening, resultaten)

Selecteer een rekening in het kasstroomoverzicht om eventuele bijschrijvingen van de lopende rekening te ontvangen. Alle crediteringsbedragen worden automatisch bijgewerkt in de kasstroomoverzichtrekening.

Kasstroomrekening voor ontvangst van afschrijvingen

(Balans, winst- en verliesrekening, resultaten)

Selecteer een rekening in het kasstroomoverzicht om eventuele debetbedragen van de lopende rekening te ontvangen. Alle debetbedragen worden automatisch bijgewerkt in de kasstroomrekening.

Bereken het saldo met behulp van

(Kasstroom)

Kies een saldo-type:

• Saldo aan het einde van de periode: Berekent het saldo op basis van het saldo (per afsluitingsdatum) van de betreffende balans- of resultatenrekening.
• Saldo aan het einde van de periode – negatief: Berekent het saldo door het actieve periodesaldo (eindsaldo) van de balans- of resultatenrekeningrekening te storten.
• Verschil tussen de huidige en de vorige periode: Berekent het saldo op basis van het verschil tussen het huidige saldo en het saldo van de vorige periode van de balans- of resultatenrekening.
• Verschil tussen het huidige en het vorige boekjaar – negatief: Berekent het saldo door het teken van het verschil tussen het saldo van de huidige periode en dat van de vorige periode van de balans- of resultatenrekeningrekening om te draaien.
• Saldo van de vorige periode (begin): Berekent het saldo op basis van het saldo van de vorige periode (beginsaldo).
• Saldo van de vorige periode (beginstand) – negatief: Berekent het saldo door het teken van het saldo van de vorige periode (openingssaldo) om te draaien.

De kasstroomrekeningen bijwerken

(Kasstroom)

Kies hoe u het kassaldo wilt bijwerken:

• N.v.t.: U dient het beginsaldo voor de rekening van het kasstroomoverzicht in te voeren in het werkblad Kasstroom. U kunt deze saldi aanpassen door middel van correctieboekingen, waarbij u ‘Kasstroomoverzicht’ als rekeningtype gebruikt.

• Automatisch bijgewerkt vanuit de boekhouding: Berekent het saldo van de rekening in het kasstroomoverzicht aan de hand van balans- of resultatenrekeningrekeningen die aan de rekening in het kasstroomoverzicht zijn gekoppeld.