Liste de contrôle relative à la divulgation — FAQ à l'intention des agents et dépannage

Pour obtenir un aperçu du fonctionnement de Disclosure Checklist Agent, consultez la rubrique « Qu'est-ce que Disclosure Checklist Agent ? » Pour obtenir des instructions détaillées, consultez la section « Utilisation de l'outil de vérification des obligations d'information».

Foire aux questions

Quels types de fichiers PDF sont pris en charge par Disclosure Checklist Agent ?

Ce processus automatisé prend en charge les états financiers au format PDF contenant du texte. Les fichiers PDF numérisés et ceux contenant de nombreuses images génèrent des suggestions de moindre qualité, car l'agent chargé de la vérification des informations lit le texte directement à partir du document. Pour obtenir de meilleurs résultats, utilisez des fichiers PDF contenant du texte sélectionnable plutôt que des images de pages numérisées.

Les fichiers Excel, Word et les fichiers image ne sont pas pris en charge. Seuls les états financiers au format PDF peuvent servir de document source pour l'automatisation. Vérifiez que le fichier PDF a bien été téléchargé dans votre dossier.

Dans quelle mesure ces suggestions sont-elles pertinentes ?

Des tests internes menés dans le cadre de missions conformes aux normes comptables américaines (US GAAP) montrent que, dans le cadre de missions classiques, environ 85 % des suggestions sont acceptées sans modification. La précision varie selon le type de question : les vérifications simples portant sur la divulgation d'informations, pour lesquelles la réponse figure clairement dans les états financiers, donnent lieu à des suggestions plus fiables que les questions nécessitant un jugement ou celles portant sur des montants qui doivent faire l'objet d'une vérification précise.

Lorsque l'agent chargé de l'examen des informations ne parvient pas à trouver des éléments de preuve suffisants pour proposer une réponse avec certitude, il laisse la question sans réponse afin qu'elle fasse l'objet d'un examen manuel, plutôt que de formuler une suggestion peu fiable. C'est sur ces éléments signalés que votre jugement professionnel est le plus nécessaire.

Combien de temps dure l'exécution de l'automatisation ?

Une exécution type dure entre 5 et 15 minutes, selon la taille du bilan et le nombre de questions de la liste de contrôle. Les processus d'automatisation s'exécutent en arrière-plan : vous n'avez pas besoin de rester sur la page pendant leur exécution. Une fois le traitement terminé, le panneau de la liste de contrôle s'actualise pour afficher les suggestions de l'agent chargé de la révision des informations.

Puis-je exécuter cette automatisation plusieurs fois ?

Oui. Vous pouvez exécuter ce processus automatisé jusqu'à trois fois par mission. Cela vous permet de relancer le processus une fois que les états financiers ont été mis à jour ou corrigés. Lorsque vous relancez l'opération, l'agent « Disclosure Review » traite le document que vous sélectionnez et génère une nouvelle série de suggestions. Les suggestions déjà examinées ne sont pas conservées : veuillez terminer votre examen avant de relancer la procédure si vous souhaitez conserver vos réponses précédentes.

Puis-je utiliser « Disclosure Checklist Agent » dans le cadre d'une mission en cours ?

Chez GA, l'outil « Disclosure Checklist Agent » est disponible pour les nouvelles missions créées après la date d'activation de votre cabinet. Cette fonctionnalité n'est pas disponible pour les missions créées avant cette date.

Qui peut accéder à l'outil « Disclosure Checklist Agent » au sein de mon cabinet ?

L'outil « Liste de contrôle des obligations d'information » est accessible à tous les utilisateurs ayant accès à une mission OnPoint DAS activée. Aucune autorisation distincte n'est requise dans le cadre de la mission : si celle-ci a été créée après la date d'activation de votre cabinet et que vous pouvez ouvrir la liste de contrôle relative à la divulgation, la fonctionnalité automatisée est à votre disposition.

Pour toute question concernant l'activation au niveau du cabinet, veuillez contacter l'administrateur de votre cabinet. Pour plus d'informations, consultez la rubrique « Qu'est-ce que l'agent de liste de contrôle de divulgation ? »

L'outil « Disclosure Checklist Agent » remplace-t-il votre jugement professionnel ?

Non. Le système automatisé propose des réponses en se basant sur les informations figurant dans les états financiers, mais vous examinez chaque suggestion avant qu'elle ne soit enregistrée. C'est à vous de déterminer si chaque suggestion est correcte ; si ce n'est pas le cas, choisissez une autre réponse, et répondez manuellement aux questions que l'agent signale comme nécessitant un jugement professionnel. La responsabilité de l'ensemble des conclusions et de la documentation vous incombe.

Quels sont les frameworks pris en charge par Disclosure Checklist Agent ?

Chez GA, l'outil « Disclosure Checklist Agent » prend en charge les listes de contrôle relatives aux informations à fournir selon les normes comptables américaines (US GAAP). La prise en charge de référentiels supplémentaires — notamment la norme britannique FRS 102, l'AASB australien et l'ASPE canadien — est prévue pour 2026.

Les données de mes clients sont-elles en sécurité ?

Les données issues des états financiers de vos clients sont traitées au sein de votre environnement Caseware Cloud et ne sont pas utilisées pour l'entraînement de modèles d'IA. Les données ne sont pas partagées entre les cabinets.

Dépannage

L'automatisation prend beaucoup de temps

Le traitement dure généralement entre 5 et 15 minutes. Si l'indicateur d'état reste affiché depuis plus de 20 minutes sans que l'opération ne soit terminée, veuillez procéder comme suit :

• Quittez la page « Mission » et revenez à la liste de contrôle relative à la communication d'informations. Il se peut que l'automatisation se soit achevée pendant votre absence.

• Si le statut de traitement s'affiche toujours après le renvoi, fermez la mission et rouvrez-la.

• Si le problème persiste, veuillez contacter votre administrateur Caseware ou le service d'assistance Caseware.

L'automatisation n'a pas pu être menée à bien

Si la vue « Agent » de la liste de contrôle de divulgation affiche un message indiquant que le traitement a échoué, veuillez procéder comme suit :

• Sélectionnez Réessayer pour relancer l'opération . Les erreurs passagères sont souvent résolues en relançant l'opération.

• Vérifiez que le fichier PDF contenant les états financiers comporte du texte sélectionnable et qu'il ne s'agit pas d'une image numérisée ou d'un fichier PDF composé uniquement d'images.

• Veuillez réessayer de télécharger le fichier PDF. Un fichier corrompu lors du téléchargement peut entraîner un échec du traitement.

• Si aucune des solutions ci-dessus ne permet de résoudre le problème, veuillez contacter le service d'assistance de Caseware en précisant les détails de la mission.

Aucune suggestion n'apparaît une fois l'automatisation terminée

Si le panneau de la liste de contrôle n'affiche aucune suggestion une fois le traitement de l'automatisation terminé, veuillez procéder comme suit :

• Actualisez la page et revenez à la liste de contrôle des informations à fournir. Il se peut que les suggestions ne s'affichent pas immédiatement.

• Vérifiez si une autre liste de contrôle est sélectionnée dans le menu déroulant des listes de contrôle. Des suggestions sont générées pour la liste de contrôle qui était active au moment de l'exécution de l'automatisation.

• Si aucune suggestion n'apparaît pour une section de la liste de contrôle, il se peut que le fichier PDF des états financiers ne contienne pas suffisamment de texte sélectionnable. Vérifiez le fichier PDF et relancez l'opération avec un document de meilleure qualité, si possible.

Certaines questions de la liste de contrôle ne comportent aucune suggestion

Il s'agit d'un comportement normal. L'agent « Disclosure Review » ne génère pas de suggestion pour chaque question. Les questions qui nécessitent un jugement professionnel et pour lesquelles il n'est pas possible d'obtenir une réponse fiable à partir des seuls états financiers sont laissées en blanc afin que vous puissiez y répondre manuellement. Ces éléments sont clairement indiqués dans le panneau de la liste de contrôle.

Une référence ne renvoie pas à l'emplacement attendu dans le fichier PDF

Il arrive parfois que les citations renvoient à un passage voisin plutôt qu'à la phrase ou au paragraphe exact. Si une référence ne semble pas correspondre à la suggestion, procédez comme suit :

• Vérifiez le texte environnant sur la même page : le passage recherché se trouve peut-être juste à côté de l'endroit où le lecteur de PDF s'est arrêté.

• Vérifiez les pages voisines : dans les documents présentant une mise en page complexe ou une mise en page sur plusieurs colonnes, la référence peut comporter un décalage d'une page.

• Si la citation est manifestement erronée et que la suggestion semble reposer sur des éléments de preuve erronés, choisissez une autre réponse et fiez-vous à votre propre jugement.

La précision des citations est évaluée et améliorée en permanence au fil des versions. Utilisez le bouton « pouce vers le bas » pour signaler les citations présentant des écarts importants ; cela permet d'améliorer la précision des prochains cycles.

J'ai relancé l'automatisation et mes suggestions précédentes ont disparu

Lorsque vous relancez l'automatisation, l'agent « Disclosure Review » génère une nouvelle série de suggestions à partir du document que vous sélectionnez. Les suggestions, les raisonnements et les références déjà examinés ne sont pas conservés d'une exécution à l'autre. Toutefois, les réponses que vous aviez déjà validées et enregistrées dans votre mission sont conservées.

Pour éviter de perdre votre travail, veillez à effectuer une vérification complète d'une exécution avant de la relancer. Si votre état financier a été modifié, notez les sections que vous aviez déjà examinées afin de pouvoir leur accorder la priorité lors du nouveau cycle.

Le bouton « Agent » de la liste de contrôle de divulgation Caseware Verity n'est pas visible

Si l'option Caseware Verity Disclosure Checklist Agent n'apparaît pas dans le panneau Caseware Verity, veuillez vérifier les points suivants :

• Vérifiez que vous travaillez dans une solution prenant en charge l'agent « Disclosure Checklist ». L'outil « Liste de contrôle de divulgation » est actuellement disponible dans certaines solutions. Pour demander l'accès à Caseware Verity, veuillez contacter votre chargé de compte Caseware.

• Si votre mission répond à ces deux critères et que le bouton n'apparaît toujours pas, veuillez contacter l'administrateur de votre cabinet afin de vérifier si cette fonctionnalité est activée pour votre cabinet.

Je dois donner mon avis sur une suggestion

Sélectionnez l'icône « pouce vers le haut » ou « pouce vers le bas » sur n'importe quelle suggestion afin d'envoyer directement vos commentaires à l'équipe produit de Caseware. Lorsqu'un utilisateur clique sur « Je n'aime pas », une boîte de dialogue s'ouvre dans laquelle vous pouvez sélectionner le type de problème (suggestion erronée, preuve erronée, raisonnement insuffisant ou autre) et ajouter une note. Ces commentaires servent à améliorer la précision des suggestions dans les prochaines versions. Pour plus d'informations, consultez la section « Utilisation de l'agent de liste de contrôle des divulgations».