Utilisateurs clés

Le test analytique « Utilisateurs clés » est conçu pour rechercher des noms d'utilisateur spécifiques dans un ou plusieurs champs. Vous pouvez saisir manuellement des noms d'utilisateur afin de filtrer les écritures comptables saisies ou validées par des utilisateurs spécifiques, puis affiner les résultats à l'aide de critères de correspondance exacte ou partielle et de paramètres de distinction entre majuscules et minuscules.

Ce test analytique permet d'identifier :

Pistes d'audit spécifiques aux utilisateurs.
Écritures comptables enregistrées par des salariés licenciés ou d'anciens salariés.
Données saisies ou validées par des utilisateurs de niveau supérieur en dehors des processus habituels.
Entrées saisies ou validées par des utilisateurs ayant bénéficié d'un accès inattendu ou non autorisé.
Entrées validées par des utilisateurs ne disposant pas du niveau d'autorisation requis.
Entrées publiées par des utilisateurs qui ne créent généralement pas d'entrées de journal, tels que les administrateurs informatiques.
Les opérations associées à des utilisateurs spécifiques au cours d'une période d'enquête.

Champs utilisés pour l'analyse

Les champs suivants sont obligatoires pour cette analyse :

Champ(s) de référence – Champ(s) unique(s) utilisé(s) pour créer un identifiant de transaction unique, tel que le champ ID d'écriture pour l'ensemble de données du grand livre. Ces colonnes ne font pas partie du résultat, mais servent à identifier les transactions qui en font partie. Ce champ est déjà défini dans le test et ne peut pas être modifié.
Champs de nom d'utilisateur – Les champs de caractères dans lesquels la recherche du nom d'utilisateur spécifié est effectuée. Vous devez sélectionner au moins l'un des champs suivants : Saisi par ou validé par.

Paramètres

Les paramètres suivants doivent être définis pour exécuter ce test :

Saisissez le nom d'utilisateur – Saisissez le nom d'utilisateur que vous souhaitez rechercher. Vous pouvez effectuer une recherche par correspondance exacte ou partielle, en fonction du type de correspondance que vous avez sélectionné.
Sélectionner le type de correspondance – Indiquez si les valeurs doivent correspondre exactement. Si vous ne choisissez pas de n'afficher que les correspondances exactes, les correspondances partielles seront également affichées.
Correspondance sensible à la casse – Indiquez si la correspondance doit tenir compte de la casse.
Créer une colonne pour les utilisateurs correspondants – Créez une colonne supplémentaire qui répertoriera les noms d'utilisateur pour lesquels des correspondances ont été trouvées pour cette configuration.
Sélectionner un ou plusieurs champs – Sélectionnez un ou les deux champs utilisateur à analyser : Saisi par, validation effectuée par.

Configurations de test

La seule configuration disponible pour ce test est « Utilisateurs clés ». Vous pouvez dupliquer cette configuration et modifier les champs « Description », « Libellés » et « Objectif » afin de créer des configurations personnalisées.

Caractéristiques techniques

Lorsque vous exécutez le test analytique « Utilisateurs clés », voici ce qui se produit :

Le test analyse les champs utilisateur sélectionnés à la recherche des noms d'utilisateur indiqués.
Les correspondances sont identifiées en fonction du type de correspondance configuré (exacte ou partielle) et du paramètre de distinction entre majuscules et minuscules.
Les écritures comptables pour lesquelles une correspondance a été trouvée sont signalées et affichées dans les résultats.
Si l'option Créer une colonne pour l'utilisateur correspondant est définie sur Oui, une colonne supplémentaire est ajoutée aux résultats, indiquant le nom d'utilisateur correspondant pour chaque entrée signalée.