À propos de la consolidation
Vous pouvez regrouper plusieurs entités dans un seul fichier en effectuant une consolidation. Dans Working Papers, il existe deux méthodes principales pour regrouper les données des filiales et des divisions au sein de la société mère : Interne (en temps réel) et Externe (par lots).
Remarques :
- Avant de procéder à la consolidation, vous devez vous assurer que les numéros de compte de la société mère et des filiales sont attribués de manière uniforme.
- Si vous incluez des fichiers de Working Papers gérés en externe dans la structure de l'entité, vous devez indiquer le chemin d'accès à l'emplacement physique du fichier lors de la nouvelle consolidation.
- Si vous effectuez une consolidation de fichiers à l'aide de SmartSync, consultez la section Consolidations dans SmartSync.
Consolidation interne (en temps réel)
Vous pouvez effectuer une consolidation interne au sein d'un fichier à plusieurs niveaux, qui se met à jour en temps réel. Cette méthode est utile dans les situations où il est plus efficace de regrouper les comptes de différents types d'entités dans un seul fichier.
Les consolidations internes sont destinées à une seule entité juridique comportant des divisions, des départements, des fonds, etc.
Avantages :
- Permet la saisie des détails de l'écriture comptable
- Cela facilite l'établissement des relevés mensuels et trimestriels, car toutes les autres données de saisie sont conservées
- Un seul fichier à gérer
Restrictions :
- L'utilisateur doit déconnecter le fichier pour pouvoir travailler sur une entité
- Le risque est plus élevé de se heurter à la limite générale de 2 Go pour l'un des fichiers composant le fichier client (par exemple, .dbf, .fpt, .cdx)
- Le gestionnaire de documents du dossier consolidé interne peut s'avérer difficile à gérer lorsque les sous-entités nécessitent leurs propres documents de travail distincts (c'est-à-dire des missions distinctes)
Consolidation externe (par lots)
Lors d'une consolidation externe, Working Papers crée un lien entre le fichier consolidé et les fichiers Working Papers gérés en externe. Cette méthode est utile si votre organisation saisit et met à jour les enregistrements des entités regroupées à partir de différents postes de travail ou réseaux. Une fois les fichiers « Working Papers » individuels créés, les entités sont regroupées dans un seul fichier.
Les consolidations externes sont destinées aux groupes de sociétés, chacune nécessitant une mission distincte.
Avantages :
- Facilite l'utilisation à distance d'entités individuelles en permettant aux utilisateurs de travailler sur une entité sur le terrain
- Les plans d'audit et la documentation relatifs à un groupe d'entités liées peuvent être regroupés dans un seul dossier consolidé
- Chaque entité externe gère ses propres plans d'audit et documents de travail
- Plus facile à gérer si des rapports distincts sont requis pour chaque entité
Restrictions :
- De nombreux fichiers à gérer et à suivre
- Déconnexion peut nécessiter que l'utilisateur reconnecte les chemins d'accès à tous les fichiers externes
- Les opérations détaillées du grand livre ne sont pas enregistrées dans le fichier consolidé ; elles ne peuvent être consultées qu'à partir du fichier externe