CasewareDocumentatie
Fixes in Caseware Cloud Opdrachten 2026-10Bekijk de nieuwste updates

Controles beheren en het rapport ‘Controles’

In het kader van Cloud-opdrachten kunt u interne controles documenteren en beoordelen die gericht zijn op geïdentificeerde risico’s op materiële onjuistheden. In het rapport ‘Controles’ kunt u het ontwerp en de implementatie van controles beoordelen, controles koppelen aan geïdentificeerde risico’s en checklistprocedures, en gedocumenteerde controles doorlopen.

Vanuit het rapport ‘Controles’ kunt u:

  • Controleer de controles, gegroepeerd per onderdeel van de jaarrekening of per bedrijfscyclus.

  • Filter de controles op beoordelingsstatus, type controle of conclusie van de implementatie.

  • Exporteer om een PDF- of Excel-bestand te maken ter controle of voor uw archief.

Een besturingselement toevoegen

Een besturingselement toevoegen

  1. Kies in het hoofdmenu Toevoegen (+) | Besturing. U kunt ook op de pagina & ‘Risicobeheersmaatregelen’ het tabblad Beheersmaatregelen selecteren en vervolgens NIEUWE BEHEERSMAATREGELkiezen.

  2. Voer in het dialoogvenster Control de naam en het ID van het besturingselement in.

  3. Selecteer het type regeling en de frequentie.

  4. Selecteer onder Behandelde risico’seen of meer risico’s die door de beheersmaatregel worden aangepakt.

  5. Selecteer Opslaan.

  6. Selecteer op het tabblad Besturingselementen het gewenste besturingselement om de details ervan weer te geven.

  7. Vouw het menu ‘Attributen’ uit en vul de relevante velden in. Indien er informatie wordt weergegeven die bij de controleis gebruikt , voer dan een beschrijving in van de gegevens, rapporten of query’s die zijn gebruikt om de controle uit te voeren. Deze optie moet worden ingeschakeld door Caseware of een bedrijfsauteur.

Raadpleeg ‘Bedieningselementen aanpassen’ voor meer informatie over opties waarvoor toestemming van de auteur vereist is.

Een voorbeeld van de knop NEW CONTROL:

De pagina ‘Bedieningselementen’ met een verwijzing naar de knop ‘NIEUW BEDIENINGSELEMENT’

Een voorbeeld van het dialoogvenster Control:

Het dialoogvenster ‘Control’ waarin de instellingsopties voor het besturingselement worden weergegeven.

Een besturingselement aanpassen

Een besturingselement wijzigen:

  1. Selecteer het tabblad Controles op de pagina & ‘Risicocontroles ’.

  2. Selecteer het besturingselement.

  3. Wijzig de betreffende gegevens.

De details van de controle zijn onderverdeeld in de volgende onderdelen:

  • Identificatie

  • Attributen

  • Ontwerp en uitvoering

  • Evaluatie van de operationele effectiviteit

Ontwerp en implementatie van besturingssystemen

Gebruik het hoofdstuk Ontwerp en implementatie om vast te leggen of de controle correct is ontworpen en geïmplementeerd.

Koppel een controlepost aan de procedures van de checklist

Om een controlemaatregel te koppelen aan de procedures van de checklist:

  1. Selecteer op het tabblad Besturingselementen het gewenste besturingselement om de details ervan weer te geven.

  2. Scroll naar Ontwerp en implementatie.

  3. Selecteer naast Ontwerpreferentie’ de optie Toevoegen (+).

  4. Selecteer de checklist waarin de procedures zijn opgenomen.

  5. Selecteer naast de toegevoegde checklist de knop Toevoegen (+).

  6. Kies één of meer handelingen uit de checklist.

U kunt meerdere procedures aan hetzelfde besturingselement koppelen en verwijzingen naar afzonderlijke procedures afzonderlijk verwijderen. Om een verwijzing op documentniveau te verwijderen, dient u eerst alle procedureverwijzingen te verwijderen die aan dat document zijn gekoppeld.

Wanneer een procedure aan een controle is gekoppeld, verschijnt er een controle-indicator naast de procedure in de checklist of het werkprogramma. Selecteer de indicator om de details van het gekoppelde besturingselement te bekijken.

Leg de conclusies met betrekking tot het ontwerp en de implementatie vast

U kunt uw evaluatienotities vastleggen en de algemene conclusie met betrekking tot het ontwerp en de implementatie van de controle selecteren.

Ter documentatie van de conclusies met betrekking tot het ontwerp en de implementatie:

  1. Selecteer op het tabblad Besturingselementen het gewenste besturingselement om de details ervan weer te geven.

  2. Ontwerp en implementatieuitbreiden.

  3. Als bovenaan het gedeelte de vraag Beschikt de controleur over de nodige bevoegdheid en bekwaamheid? wordt weergegeven, selecteert u Ja of Nee in de vervolgkeuzelijst.

  4. Geef in het tekstveld voor de evaluatie uw beoordeling van het ontwerp van de besturing weer en vermeld of deze in gebruik is genomen.

  5. Selecteer in de vervolgkeuzelijst ‘Conclusie’ de van toepassing zijnde conclusie, zoals Correct ontworpen en geïmplementeerd of Niet correct ontworpen.

Gerelateerde onderwerpen