Een consolidatieopdracht aanmaken

Consolidatie stelt je in staat om verschillende entiteiten samen te voegen in één engagementbestand (de moedermaatschappij) met als doel geconsolideerde jaarrekeningen te publiceren.

Een consolidatiehiërarchie definiëren

Om een opdrachtbestand te consolideren moet je eerst de consolidatiehiërarchie definiëren. Dit beschrijft de relatie tussen een moedermaatschappij en haar dochterondernemingen. Het wordt gebruikt om de financiële resultaten van dochterondernemingen samen te voegen tot de financiële resultaten van hun moedermaatschappij.

Merk op dat je meerdere niveaus van dochterondernemingen kunt toevoegen. De moederentiteit kan bijvoorbeeld twee dochterentiteiten hebben en die dochterentiteiten kunnen ook hun eigen dochterentiteiten hebben.

De pagina Consolidation Hierarchy geeft deze relatie weer in de vorm van een stroomdiagram of een raster.

Je kunt dochterondernemingen op twee verschillende manieren definiëren in de consolidatiehiërarchie:

• Gekoppelde opdracht - Als de dochteronderneming een eigen opdrachtbestand nodig heeft in een aparte entiteit in je Cloud site, kun je het opdrachtbestand van de dochteronderneming koppelen aan het opdrachtbestand van de moederonderneming.

• Geïmporteerd TB - Als de dochteronderneming geen eigen opdrachtbestand nodig heeft, kun je de dochteronderneming intern toevoegen in het hoofdopdrachtbestand en de saldibalans van de dochteronderneming importeren in het bestand.

Definieer een consolidatiehiërarchie.

1. Selecteer Consoliderenin de eigenschappen pop-up van het ouder engagementbestand.

   

   De pagina Consolidatiehiërarchie wordt weergegeven.

   

2. Selecteer Meer acties () voor de bovenliggende opdracht.

3. Om een dochteronderneming met een eigen engagementbestand toe te voegen:

   1. Selecteer Gelinkte verbintenis toevoegen.

   2. Zoek naar het opdrachtbestand van de dochteronderneming en selecteer het juiste bestand uit de zoekresultaten.

   3. Selecteer OK.

   

4. Om een dochteronderneming zonder eigen engagementbestand toe te voegen:

   1. Kies Geïmporteerde TB toevoegen.

   2. Voer een naam voor het nieuwe veld in.

   3. Wijzig indien nodig het eigendomspercentage van de moederentiteit in het veld Percentage in eigendom . Dit veld wordt alleen ter informatie gebruikt. Eindsaldo's worden niet beïnvloed.

   4. Selecteer SAVE.

   

5. Selecteer Opslaan in de rechterbovenhoek om de consolidatiehiërarchie op te slaan en te sluiten.

   

Als je de consolidatiehiërarchie wilt bekijken of wijzigen nadat je deze hebt gedefinieerd, selecteer je het consolidatiepictogram () dat nu in het bovenste menu verschijnt.

Zodra je een dochteronderneming hebt toegevoegd aan de pagina Consolidatiehiërarchie , verschijnt de knop Consolideren () niet meer in het pop-upvenster Opdrachteigenschappen. Je kunt meer dochterondernemingen toevoegen op de pagina Consolidatiehiërarchie.

Een saldibalans importeren voor een interne dochteronderneming

Als je de optie Geïmporteerd TB toevoegen gebruikt om dochterondernemingen toe te voegen die geen aparte opdrachtbestanden hebben, kun je de saldibalansen voor deze entiteiten importeren vanaf de pagina Gegevens . U kunt tijdens het importeren selecteren voor welke entiteit u de saldibalans importeert.

Raadpleeg ‘Gegevens importeren en beheren’ voor meer informatie.

Een consolidatieopdracht koppelen aan een ander opdrachtbestand

In sommige rechtsgebieden moet de financiële verslaggeving voor de moedermaatschappij gescheiden plaatsvinden van de financiële verslaggeving voor de consolidatie zelf.

Op de pagina Consolidatiehiërarchie kun je een geconsolideerd opdrachtbestand koppelen aan het opdrachtbestand van de bovenliggende entiteit met behulp van het dialoogvenster Opdracht van bovenliggende ent iteit. Het koppelen van de twee opdrachtbestanden zorgt ervoor dat beide opdrachten als één entiteit worden weergegeven in de consolidatiehiërarchie.

De dialoog over bovenliggende opdracht :

• Er kan maar één engagementbestand worden geselecteerd

• Filters voor opdrachten gebaseerd op hetzelfde SE-product en hetzelfde jaareinde

• Toont geen opdrachten die geconsolideerd zijn (dochterondernemingen hebben)

Een consolidatieopdracht koppelen aan een ander opdrachtbestand

1. Selecteer Activiteitenin het menu Cloud.

2. Selecteer je consolidatieverbintenis en vervolgens het consolidatiepictogram ().

3. Navigeer op de pagina Consolidatiehiërarchie naar de hoogste bovenliggende entiteit in de hiërarchie en selecteer Meer acties () | Bovenliggende opdracht koppelen.

   Let op: Dit pictogram verschijnt niet als er meer dan één overeenkomst in de entiteit is, of als de geconsolideerde overeenkomst al rekeningen heeft (toegevoegd of geïmporteerd)

4. Selecteer in het dialoogvenster Bovenliggende opdracht de gewenste bovenliggende opdracht en selecteer OK.

   

De saldibalans van een gekoppelde dochteronderneming bijwerken

Je kunt de saldibalansgegevens van een dochteronderneming bijwerken in een geconsolideerde opdracht door alle wijzigingen die zijn gemaakt in de dochteronderneming over te nemen, terwijl de wijzigingen die zijn gemaakt in de geconsolideerde opdracht behouden blijven.

Als de saldibalans van een dochteronderneming is bijgewerkt sinds de consolidatie, wordt het consolidatiepictogram () in het bovenste menu weergegeven met een rode stip. Op de pagina Consolidatiehiërarchie wordt bij entiteiten met bijgewerkte saldibalansen een waarschuwingspictogram () weergegeven. Je kunt de update toepassen met de optie Reconsolidate in de hiërarchie.

In het onderstaande voorbeeld zijn wijzigingen aangebracht in de saldibalansgegevens voor CaseWare Auto Shop. Selecteer Meer acties () | Opnieuw consolideren om de informatie in het geconsolideerde bestand bij te werken.

Interne consolidatie binnen embedded analytics

U kunt nu vanuit het tabblad ‘Analytics Hub’ gegevens van verschillende entiteiten binnen een consolidatieopdracht analyseren. Hierdoor kan de gebruiker:

• Datasets op het gebied van opdracht effectief evalueren

• Bekijk de geaggregeerde resultaten per entiteit

• Zorg voor een grondige beoordeling van de organisatiegegevens om tot nauwkeurige en onderbouwde auditconclusies te komen

Deze functie sluit naadloos aan op bestaande analyseprocessen, waardoor de werkzaamheden van de gebruikers zo min mogelijk worden verstoord.

Er worden passende foutmeldingen weergegeven wanneer de machtigingen onvoldoende zijn of wanneer datasets van verschillende entiteiten niet compatibel zijn.

Om deze functie te kunnen gebruiken, dient u eerst te weten hoe u een consolidatieopdrachtaanmaakt. Binnen een consolidatieopdracht kunt u de moedermaatschappij of een willekeurige dochteronderneming selecteren om de analyseresultaten daarvan te bekijken op het tabblad Analytics Hub .

Voor meer informatie, zie:

• Geconsolideerd overzicht van opdrachten

• Weergave van aanpassingen voor geconsolideerde opdrachten

• Gegevens voor geconsolideerde opdrachten bekijken

• Een consolidatieopdracht aanmaken

• Aanpassingen aanbrengen aan de saldibalans