Définition des entités, des titres et des termes
Vous pouvez définir les entités à afficher dans les états financiers, ainsi que les intitulés et les termes à utiliser pour les décrire.
Conditions préalables
Vous devez bien comprendre la structure organisationnelle de votre entreprise.
Vous devez avoir ouvert le document États financiers , et l'onglet Informations sur l'entité doit être sélectionné.
- Configuration de la présentation de l'entité
- Sélection de la société mère et des entités consolidées
- Définition des titres et des termes pour les entités
Configuration de la présentation de l'entité
Dans certains produits Financials , vous pouvez définir la présentation de l'entité dans les états financiers, les annexes et les notes.
Le paramètre défini ici peut être remplacé au niveau de chaque périmètre comptable.
Procédure
- Ouvrez le document États financiers et sélectionnez l'onglet Informations sur l'entité .
-
Dans le menu Présentation , sélectionnez l'une des options suivantes :
Option Description Entité unique/Société mère Les colonnes affichent les soldes du rapport pour l'entité sélectionnée. Les soldes des états financiers ne tiennent pas compte des écritures de régularisation. Consolidé Les colonnes affichent les soldes consolidés. Société mère et consolidé Activez les colonnes « société mère » et « consolidé » dans les états financiers, les annexes et les notes. Les en-têtes de colonne Société mère et Consolidé s'affichent désormais.
Résultats
La présentation de l'entité est configurée pour refléter l'option sélectionnée.
Définition de la société mère et des entités consolidées
Vous pouvez choisir les entités utilisées pour calculer les soldes des colonnes « société mère » et « consolidé ». Ces entités s'appuient sur la structure arborescente de consolidation définie dans la boîte de dialogue de consolidation de Working Papers.
Procédure
- Ouvrez le document États financiers et sélectionnez l'onglet Informations sur l'entité .
- Si le menu Parent est disponible, sélectionnez l'entité qui servira de parent. Ce menu n'est disponible que si l'option « Parent » a été sélectionnée dans la présentation de l'entité.
- Si le menu Consolidé est disponible, sélectionnez l'entité qui servira d'entité de consolidation. Ce menu n'est disponible que si l'option « Consolidé » a été sélectionnée dans le cadre de la présentation de l'entité.
Résultats
Les entités que vous avez sélectionnées servent à calculer les soldes présentés dans les états financiers.
Définition des titres et des termes pour les entités
Dans les sections des états financiers qui font référence à des entités, vous pouvez définir certains des intitulés et termes à utiliser.
Procédure
- Ouvrez le document États financiers et sélectionnez l'onglet Informations sur l'entité .
- Sélectionnez
(Titres/termes). La boîte de dialogue Titres et termes s'affiche. - Dans le champ Texte de la période de référence , sélectionnez ou saisissez le texte qui désignera la période de référence dans les sections « Rapport » et « Notes » des états financiers et qui apparaîtra devant la date sur la page de garde et dans la table des matières.
- Si le champ Intitulés des états financiers est défini, sélectionnez ou saisissez le texte qui apparaîtra devant les intitulés des états financiers dans l'ensemble des états financiers (par exemple, Compte de résultat consolidé ).
- Dans le champ Intitulé de l'entité , sélectionnez ou saisissez le nom de l'entité pour laquelle les états financiers sont établis. La valeur par défaut correspond à celle du champ Nom de l'opération dans la boîte de dialogue « Propriétés de la mission » de Working Papers.
- Dans le champ Titre de l'entité parente , sélectionnez ou saisissez le nom de l'entité parente, le cas échéant. Cela apparaîtra dans les en-têtes des colonnes du tableau.
- Dans le champ Dénomination consolidée , sélectionnez ou saisissez le nom de l'entité consolidée, le cas échéant. Cela apparaîtra dans les en-têtes des colonnes du tableau.
- Dans le champ Terme de consolidation , sélectionnez ou saisissez le terme utilisé pour désigner la consolidation (par exemple, le Groupe). Ce terme apparaîtra dans les rapports et les notes.
- Dans le champ Terme de l'entité , saisissez le terme utilisé pour désigner l'entité (par exemple, s'il s'agit d'une société cotée en bourse ou d'une société privée, saisissez société). Ce terme apparaîtra dans les rapports et les notes.
- Cliquez sur OK pour fermer la boîte de dialogue « Titres et termes ».
Résultats
Le texte que vous avez indiqué sera utilisé dans les états financiers.