Créer un contexte XBRL

Une fois que vous avez associé les fichiers de taxonomie à votre fichier Working Papers, vous pouvez créer une série de contextes pour les données que vous allez associer au document. Le contexte désigne les informations complémentaires qui apportent une valeur ajoutée à une balise XBRL, telles que :

• La périodicité (annuelle, trimestrielle, mensuelle, etc.) et/ou toute période spécifique au sein d'une telle périodicité
• Le type d'informations (chiffres réels, budget, indicateurs de performance, etc.)
• Informations sur l'entité
• Si disponible, informations sur les dimensions

Pour créer un contexte XBRL :

1. Dans le ruban, cliquez sur Outils | XBRL | Paramètres généraux....
2. Dans la boîte de dialogue Sélectionner les points d'entrée, sélectionnez le ou les points d'entrée de taxonomie à utiliser, puis cliquez sur OK.
3. Dans la boîte de dialogue « Paramètres généraux XBRL », cliquez sur Nouveau contexte. Vous pouvez également créer un nouveau contexte à partir d'un contexte existant en sélectionnant ce dernier dans la liste, puis en cliquant sur Copier le contexte.

4. Remplissez les champs pour définir le contexte.

   Option	Description
   Nom	Veuillez saisir un nom descriptif pour le contexte. Ce nom apparaît dans la liste déroulante des contextes de la boîte de dialogue de balisage XBRL.
   Scénario	Sélectionnez un scénario pour le contexte, ou sélectionnez [Personnalisé] pour créer le vôtre.
   Période	Sélectionnez les informations relatives à la période à associer au contexte. Si nécessaire, vous pouvez sélectionner une séquence de dates de période qui n'existe pas dans le fichier actuel. Pour les contextes qui ne nécessitent pas de durée, sélectionnez Indéfiniment.
   Applicable	Indiquez si le contexte s'applique à toute la période, uniquement au début ou uniquement à la fin de la période.
   Programme	Saisissez l'URI de l'espace de noms qui servira d'autorité de nommage pour l'identifiant. Cliquez sur ... pour accéder à l'éditeur de calcul.
   Identifiant	Veuillez saisir un identifiant valide pour le schéma sélectionné. Cliquez sur ... pour accéder à l'éditeur de calcul.
   Segment	Le cas échéant, sélectionnez un élément de segment afin de classer plus précisément les informations relatives à l'entité. Si la taxonomie le permet, sélectionnez [Dimensionnel] pour attribuer des dimensions au contexte. Sélectionnez [Personnalisé] pour créer un élément de segment personnalisé.

   Cliquez sur OK.

Le contexte XBRL est créé.

Attribuer des dimensions de contexte

Si une balise donnée n'est pas suffisamment précise pour répondre aux besoins de l'entreprise, vous pouvez y ajouter des informations dimensionnelles afin de la classer plus précisément. Veuillez noter que les informations dimensionnelles ne sont disponibles que si elles sont prises en charge par votre taxonomie actuelle.

Pour attribuer des dimensions de contexte :

1. Dans le ruban, cliquez sur Outils | XBRL | Balises....
2. Dans la boîte de dialogue Sélectionner les points d'entrée, sélectionnez le ou les points d'entrée de taxonomie à utiliser, puis cliquez sur OK.
3. Dans le document, sélectionnez une valeur pouvant être balisée, puis repérez la balise correspondante dans la boîte de dialogue « Balisage du document XBRL ». Cliquez avec le bouton droit sur la balise, puis sélectionnez Nouveau contexte dimensionnel....

4. Dans la boîte de dialogue « Modifier les dimensions », configurez les dimensions afin de classer plus précisément les scénarios et les segments.

   Option	Description
   Fonction	Sélectionnez la catégorie de contexte à modifier.
   Élément principal	Sélectionnez l'élément qui correspond le mieux à l'objectif visé dans ce contexte. Les champs « Rôle » et « Élément principal » s'affichent en fonction des sélections qui ont conduit à la boîte de dialogue « Modifier les dimensions », mais peuvent être modifiés si nécessaire.
   Dimensions du scénario	Sélectionnez la dimension appropriée dans la liste et indiquez la valeur correspondante. Vous pouvez sélectionner plusieurs dimensions et valeurs.
   Dimensions du segment	Sélectionnez la dimension appropriée dans la liste et indiquez la valeur correspondante. Vous pouvez sélectionner plusieurs dimensions et valeurs.

   Cliquez sur OK.

Les dimensions sont attribuées au contexte. Dans la boîte de dialogue « Contexte XBRL », vous constaterez que [Dimensionnel] s'affiche désormais à la place des valeurs « Scénario » ou « Segment ».

D'un point de vue technique, une balise contenant des informations dimensionnelles ne se comporte pas différemment d'une balise qui n'en contient pas. Elles contiennent simplement des informations de balises normalisées, alors qu'auparavant, ces balises auraient été créées manuellement par chaque entreprise. Lorsqu'il est consulté dans une application prenant en charge le balisage contextuel dimensionnel, le fichier d'instance XBRL obtenu contiendra davantage de niveaux de classification pour les valeurs qui ne pouvaient auparavant pas être définies.

Créer des unités numériques

Vous pouvez créer des unités numériques afin de définir le type de valeur numérique à utiliser dans un document CaseView. Une fois que vous avez créé une unité numérique, vous pouvez l'appliquer aux balises du document.

Pour créer une unité numérique :

1. Dans le ruban, cliquez sur Outils | XBRL | Paramètres généraux....
2. Dans la boîte de dialogue Sélectionner les points d'entrée, sélectionnez le ou les points d'entrée de taxonomie à utiliser, puis cliquez sur OK.
3. Dans la boîte de dialogue « Paramètres généraux XBRL », cliquez sur l'onglet Options numériques XBRL .
4. Cliquez sur Nouvelle unité numérique. Vous pouvez également créer une nouvelle unité numérique à partir d'une unité existante en sélectionnant cette dernière dans la liste, puis en cliquant sur Copier l'unité numérique.

5. Remplissez les champs pour définir l'unité numérique.

   Option	Description
   Nom	Veuillez saisir un nom descriptif pour l'unité numérique.
   Mise à l'échelle	Sélectionnez une méthode d'arrondi pour la valeur des balises utilisant l'unité numérique. Sélectionnez [Utiliser les paramètres par défaut du document] pour appliquer les paramètres globaux d'arrondi du document.
   Précision décimale	Indiquez le niveau de précision pour l'unité numérique. Précision infinie : Part du principe que la valeur est exacte telle quelle (sans arrondi). Automatique : Utilisez les paramètres d'arrondi et de nombre de chiffres d'une cellule numérique pour déterminer le niveau de précision. -8 à 8 décimales : Une valeur décimale positive signifie que vous pouvez vous fier à cette valeur jusqu'au nombre de décimales indiqué à droite de la virgule. Une précision décimale négative signifie que vous ne pouvez pas vous fier à la valeur jusqu'au nombre de décimales sélectionné à gauche de la virgule.
   Inverser le signe de la valeur numérique lors de l'exportation	Cochez cette case pour inverser le signe de toutes les valeurs associées à l'unité de mesure sélectionnée lors d'une exportation.

6. Veuillez sélectionner une unité de mesure pour la valeur numérique.

   Option	Description
   Monétaire	Cochez cette case si les données à baliser contiennent des montants en devises. Afficher les devises obsolètes : Veuillez inclure toutes les devises disponibles, y compris celles qui ne sont plus en usage, dans le menu déroulant « Devise ». Devise : Sélectionnez la devise à utiliser.
   Autre unité	Cochez cette case si d'autres formats sont utilisés pour définir l'unité de mesure. Saisissez l'ensemble de noms dans le champ Espace de noms et son identifiant URI (Uniform Resource Identifier) dans le champ Identifiant .
   Avancé : Division	Sélectionnez cette option pour définir la valeur comme numérateur ou dénominateur dans une division.
   Avancé : Mesures multiples	Cliquez ici pour définir plusieurs unités de mesure à l'aide des boutons Ajouter, Modifierou Supprimer .

   Cliquez sur OK.

L'unité numérique est créée.