Crear una cuenta del estado de flujo de efectivo

Puede crear una cuenta de estado de flujo de caja para calcular el borrador del estado de flujo de caja.

Requisitos previos:

• El número de cuenta debe comenzar por S, seguido de dos dígitos.

Para crear una cuenta del estado de flujo de efectivo:

1. En la cinta de opciones, haga clic en Cuenta | Balance de comprobación.
2. En el balance de comprobación, haga clic en la pestaña «Hoja de cálculo de informes» y, a continuación, haga clic en Nuevo. Se inserta una nueva línea.
3. Haga clic en Propiedades. Aparecerá el cuadro de diálogo Propiedades de la cuenta/línea .
4. Introduzca un número de cuenta y un nombre. Si es necesario, haga clic en ... para introducir una descripción detallada de la cuenta.
5. En el menú desplegable «Tipo», seleccione Estado de flujo de efectivo.
6. En el menú desplegable «Signo normal», seleccione si la cuenta es normalmente una cuenta de débito o de crédito.
7. Haga clic en la pestaña Flujo de caja .
8. Seleccione el tipo de saldo que desea utilizar en el menú desplegable Calcular saldo utilizando: . Si desea introducir el saldo del flujo de caja manualmente, seleccione N/A en el menú desplegable Actualizar cuentas de flujo de caja . Haga clic en Cerrar.

La cuenta del estado de flujos de efectivo se añade al balance de comprobación. Repita el procedimiento para completar la sección del estado de flujos de efectivo.

Enlace al estado de flujo de efectivo

Una vez que haya terminado de crear las cuentas del estado de flujo de efectivo, puede vincular a ellas las cuentas del balance y de la cuenta de resultados.

Para vincular las cuentas del estado de flujos de efectivo:

1. En la cinta de opciones, haga clic en Cuenta | Balance de comprobación.
2. Haga clic en la pestaña «Hoja de cálculo del informe».
3. Seleccione la cuenta del balance o de la cuenta de resultados que desee vincular a una cuenta del estado de flujo de efectivo
4. En la columna CS , seleccione la cuenta del estado de flujo de efectivo que recibirá los importes de abono correspondientes a dicha cuenta. En la columna DS , seleccione la cuenta del estado de flujo de efectivo que recibirá los importes de débito de dicha cuenta. Al introducir el número de cuenta tanto en la columna «CS» como en la columna «DS», tanto los importes de abono como los de cargo de la cuenta se reflejarán en el estado de flujo de caja.
5. Seleccione la cuenta del estado de flujos de efectivo en la que desee actualizar el saldo en función de las selecciones realizadas en las cuentas del balance y de la cuenta de resultados.
6. En la columna CS , seleccione el código correspondiente al tipo de saldo que desea vincular. Por ejemplo, D calcula la diferencia entre los saldos del período actual y los del período anterior. En la columna DS , introduzca una A para indicar que el saldo del estado de flujos de efectivo se actualizará automáticamente a partir de una cuenta del balance o de la cuenta de resultados.

Las cuentas están vinculadas y actualizarán el estado de flujos de efectivo a partir de una cuenta del balance o de la cuenta de resultados.