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Crear un contexto XBRL

Una vez que haya asociado los archivos de taxonomía a su archivo de Working Papers, podrá crear una serie de contextos para los datos que vaya a etiquetar en el documento. El contexto es información adicional que aporta valor a una etiqueta XBRL, como por ejemplo:

  • La periodicidad (anual, trimestral, mensual, etc.) y/o cualquier período específico dentro de dicha periodicidad
  • El tipo de información (datos reales, presupuesto, indicadores de rendimiento, etc.)
  • Información sobre la entidad
  • Si está disponible, información dimensional

Para crear un contexto XBRL:

  1. En la cinta de opciones, haga clic en Herramientas | XBRL | Configuración global...
  2. En el cuadro de diálogo «Seleccionar puntos de entrada», seleccione los puntos de entrada de la taxonomía que desee utilizar y haga clic en Aceptar.
  3. En el cuadro de diálogo «Configuración global de XBRL», haga clic en «Nuevo contexto». También puede crear un nuevo contexto a partir de uno ya existente seleccionando dicho contexto de la lista y haciendo clic en «Copiar contexto».

  4. Rellene los campos para definir el contexto.

    Opción Descripción
    Nombre Introduzca un nombre descriptivo para el contexto. Este nombre aparece en la lista desplegable de contextos del cuadro de diálogo de etiquetado XBRL.
    Escenario Seleccione un escenario para el contexto o seleccione [Personalizado] para crear uno propio.
    Período

    Seleccione la información del periodo que desea asociar al contexto. Si es necesario, puede seleccionar una secuencia de fechas de período que no exista en el archivo actual. En los casos en los que no sea necesario indicar un periodo de tiempo, seleccione «Para siempre».
    Aplicable

    Seleccione si el contexto se aplica a todo el periodo, solo al principio o solo al final del mismo.
    Esquema

    Introduzca el URI del espacio de nombres que actuará como autoridad de nomenclatura para el identificador. Haga clic en ... para acceder al Editor de cálculos.
    Identificador

    Introduzca un identificador válido para el esquema seleccionado. Haga clic en ... para acceder al Editor de cálculos.
    Segmento

    Si procede, seleccione un elemento de segmento para clasificar con mayor detalle la información de la entidad. Si la taxonomía lo permite, seleccione [Dimensional] para asignar dimensiones al contexto. Seleccione [Personalizado] para crear un elemento de segmento personalizado.

    Haga clic en Aceptar.

Se ha creado el contexto XBRL.

Asignar dimensiones de contexto

Si una etiqueta determinada no es lo suficientemente específica como para satisfacer las necesidades de la empresa, puede incluir información dimensional para clasificarla con mayor precisión. Tenga en cuenta que la información dimensional solo está disponible si su taxonomía actual la admite.

Para asignar dimensiones de contexto:

  1. En la cinta de opciones, haga clic en Herramientas | XBRL | Etiquetas...
  2. En el cuadro de diálogo «Seleccionar puntos de entrada», seleccione los puntos de entrada de la taxonomía que desee utilizar y haga clic en Aceptar.
  3. En el documento, seleccione un valor etiquetable adecuado y, a continuación, busque la etiqueta correspondiente en el cuadro de diálogo «Etiquetado de documentos XBRL». Haga clic con el botón derecho del ratón en la etiqueta y seleccione «Nuevo contexto dimensional...».

  4. En el cuadro de diálogo «Editar dimensiones», configure las dimensiones para clasificar con mayor detalle los escenarios y los segmentos.

    Opción Descripción
    Función Seleccione la categoría de contexto que desea modificar.
    Elemento principal Seleccione el elemento que mejor represente el propósito del contexto. Los campos «Función» y «Elemento principal» se rellenarán en función de las selecciones que hayan dado lugar al cuadro de diálogo «Editar dimensiones», aunque pueden modificarse si es necesario.
    Dimensiones del escenario Seleccione la dimensión correspondiente de la lista e indique el valor asociado. Puede seleccionar varias dimensiones y valores.
    Dimensiones del segmento Seleccione la dimensión correspondiente de la lista e indique el valor asociado. Puede seleccionar varias dimensiones y valores.

    Haga clic en Aceptar.

Las dimensiones se asignan al contexto. En el cuadro de diálogo «Contextos XBRL», verá que ahora aparece [Dimensional] en lugar de los valores «Escenario» o «Segmento».

En cuanto al proceso, una etiqueta con información dimensional no se comporta de forma diferente a una que carece de ella. Simplemente contienen información de etiquetas estandarizada, mientras que antes cada empresa creaba estas etiquetas manualmente. Cuando se visualice en una aplicación que admita el etiquetado de contexto dimensional, el archivo de instancia XBRL resultante contendrá más niveles de clasificación para valores que antes no se podían definir.

Crear unidades numéricas

Puede crear unidades numéricas para especificar el tipo de dato numérico que se utilizará en un documento de CaseView. Una vez creada una unidad numérica, puede aplicarla a las etiquetas del documento.

Para crear una unidad numérica:

  1. En la cinta de opciones, haga clic en Herramientas | XBRL | Configuración global...
  2. En el cuadro de diálogo «Seleccionar puntos de entrada», seleccione los puntos de entrada de la taxonomía que desee utilizar y haga clic en Aceptar.
  3. En el cuadro de diálogo «Configuración global de XBRL», haga clic en la pestaña «Opciones numéricas de XBRL ».
  4. Haga clic en «Nueva unidad numérica». También puede crear una nueva unidad numérica a partir de una ya existente seleccionando dicha unidad de la lista y haciendo clic en «Copiar unidad numérica».

  5. Rellene los campos para definir la unidad numérica.

    Opción Descripción
    Nombre Introduzca un nombre descriptivo para la unidad numérica.
    A escala Seleccione un método de redondeo para el valor de las etiquetas que utilicen la unidad numérica. Seleccione [Usar valores predeterminados del documento] para aplicar la configuración global de redondeo del documento.
    Precisión decimal

    Especifique el nivel de precisión de la unidad numérica.

    • Precisión infinita: Se da por supuesto que el valor es exacto tal y como está (sin redondear).
    • Automático: Utilice los ajustes de redondeo y número de dígitos de una celda numérica para determinar el nivel de precisión.
    • -8 a 8 decimales: Un valor decimal positivo significa que puede confiar en el valor hasta el número seleccionado de decimales a la derecha del punto. Un valor de precisión decimal negativo significa que no se puede confiar en el valor hasta el número seleccionado de decimales a la izquierda del punto.
    Invertir el signo del valor numérico durante la exportación Seleccione esta opción para invertir el signo de todos los valores etiquetados con la unidad de medida seleccionada durante una exportación.

  6. Seleccione una unidad de medida para la unidad numérica.

    Opción Descripción
    Monetario

    Seleccione esta opción si los datos que se van a etiquetar incluyen moneda.

    • Mostrar monedas en desuso: Incluya todas las divisas disponibles, incluidas las divisas en desuso, en el menú desplegable «Divisa».
    • Moneda: Seleccione la moneda que desea utilizar.
    Otra unidad

    Seleccione esta opción si se utilizan otros formatos para definir la unidad de medida. Introduzca el conjunto de nombres en el campo «Espacio de nombres» y su identificador URI (Uniform Resource Identifier) en el campo «Identificador ».
    Avanzado: División Seleccione esta opción para indicar el valor como numerador o denominador en una ecuación de división.
    Avanzado: Múltiples medidas Seleccione esta opción para especificar más de una unidad de medida mediante los botones «Añadir», «Editar» o «Eliminar ».

    Haga clic en Aceptar.

Se ha creado la unidad numérica.