Perfil de auditoría de PEG: formularios de apoyo a las prácticas de cumplimiento normativo

El perfil del formulario de ayuda práctica sobre cumplimiento incluye «los formularios de informe de cumplimiento (CSAE 3530 y CSAE 3531) que se utilizan en compromisos en los que un tercero solicita una garantía sobre el cumplimiento de un acuerdo o una autorización específica». La aplicación de las nuevas normas entrará en vigor para los procesos de auditoría de cumplimiento en los que el informe de cumplimiento tenga fecha del 1 de abril de 2019 o posterior. «También incluye los compromisos de certificación o de cumplimiento directo en los que se proporciona una garantía razonable o limitada en un informe escrito».

Este perfil está diseñado para una aplicación sencilla en la que se requieran las normas CSAE 3530 y CSAE 3531.

En caso de que se necesite más orientación, se pueden añadir documentos adicionales desde una biblioteca de documentos.

Entre las herramientas de cumplimiento normativo se incluyen:

• Balance de comprobación, asientos contables y cuestiones relacionadas.
• Lista de verificación del optimizador para eliminar documentos en función de las preguntas de la lista.
• La ficha de materialidad y la información clave sobre la materialidad figuran en la parte superior de la mayoría de los documentos.
• Programas de trabajo, cartas e informes en materia de cumplimiento normativo.

Para consultar una comparación de todos los perfiles y opciones generales, haga clic aquí.