Matriz de control

A medida que se van acumulando los controles en un proyecto, los usuarios pueden ver, editar o copiar los controles en la matriz de controles. La Matriz deControl ofrece una visión rápida y útil, por ciclo empresarial o por área de los estados financieros, de los controles y los riesgos asociados que se previenen o detectan.

En la fila inferior de la matriz de control se indica, para cada factor de riesgo, si los procedimientos de control mitigan dicho riesgo. Los valores posibles son Sí, Algunos y No. Si la matriz de control se muestra en formato vertical, estos valores se abrevian como Y, S y N. El equipo encargado del compromiso realiza esta selección dentro de cada riesgo.